Втора пенсия: как да я проверя, да сменя фонда и кога мога да изтегля парите?

Изображението е генерирано с ИИ

Какво е втората пенсия и кой се осигурява за нея?

„Втората пенсия“ е допълнителната пожизнена пенсия от универсален пенсионен фонд (УПФ). За нея задължително се осигуряват родените след 31 декември 1959 г., които се осигуряват и във фонд „Пенсии“ на държавното обществено осигуряване (ДОО), освен ако са избрали да са само в НОИ (чл. 127, ал. 1 от Кодекса за социално осигуряване, КСО). Вноската е 5 % от осигурителния доход (чл. 157) и отива в твоя индивидуална партида — лична сметка, по която се записват вноските и доходността от инвестирането им. Как участието в УПФ намалява пенсията ти от НОИ, обяснихме в статията „Как се изчислява пенсията в България и колко ще е моята?“

Всяко пенсионноосигурително дружество управлява само един УПФ (чл. 137, ал. 2). Към 30 юни 2026 г. УПФ са 10, с 4 190 203 осигурени и нетни активи за 14,95 млрд. € (КФН, резултати за първото полугодие). Средно на човек са натрупани 3 556 €, а при хората с поне една вноска през последните 12 месеца — 4 717 €. Около 37 % от инвестициите на УПФ са в акции и дялове на фондове, а около 62 % — в облигации, главно държавни (пак по данни на КФН).

Това не е спестовна сметка: парите не се теглят, когато пожелаеш, а само в случаите по КСО — описваме ги по-долу. Доброволните вноски в пенсионен фонд са отделен, „трети стълб“ — за тях виж доброволното пенсионно осигуряване.

Как да проверя втората си пенсия — в кой фонд съм и колко пари имам?

В кой фонд си и колко вноски са преведени, показва безплатната електронна услуга на НАП „Справка за фонда за допълнително задължително пенсионно осигуряване и наредените към него вноски“. Влизаш с квалифициран електронен подпис (КЕП), след като си заявил достъп до е-услугите на НАП, или с персонален идентификационен код (ПИК) на НАП, за който е заявена услугата „Достъп до информация“. Справката показва дружеството, към което се превеждат вноските ти, и колко са внесени от работодателя (или от теб като самоосигуряващ се) и преведени от НАП за избран период.

Колко пари има в партидата, казва дружеството, което управлява фонда. То е длъжно да ти изпраща безплатно до 31 май всяка година извлечение за предходната година, а при поискване — да ти дава информация за партидата и по всяко друго време и да ти издаде уникален идентификатор за електронен достъп до нея (чл. 123з², ал. 1, т. 3 и 4 и ал. 3 КСО; от 2027 г. — ал. 4). В извлечението са натрупаните средства, постъпилите вноски, доходността, плащанията и начислените такси и удръжки („Твоите финанси“, портал на КФН). Порталът напомня и че стойността на един дял на всеки фонд се изчислява ежедневно — ръстът ѝ показва доходността, с която расте партидата ти.

Сравни извлечението със справката на НАП. Ако вноски липсват, сигнализирай в НАП — така съветва и КФН.

Как се сменя универсалният пенсионен фонд и колко често може?

Можеш да преминеш в УПФ на друго дружество, когато е изтекла една година от първия ти осигурителен договор, от служебното ти разпределение или от последната смяна (чл. 171, ал. 1 КСО, в сила от 1 април 2018 г.). По-рано — при несъгласие с промени в правилника или в инвестиционната политика на фонда, ако подадеш заявление до три месеца от уведомлението за тях (без промените, които идват от закона или от смяна на адреса на дружеството, ал. 3), или до месец от уведомлението за преобразуване или прекратяване на дружеството или фонда (чл. 340, ал. 4).

Заявлението за промяна на участие се подава до дружеството, в чийто фонд искаш да отидеш — в негов офис, чрез осигурителен посредник или по електронен път. На хартия подписът ти се заверява от нотариус, а електронното заявление се подписва с КЕП; заедно с него сключваш нов осигурителен договор (КФН). Такса за смяната няма: дружествата могат да събират само таксите и удръжките по КСО (чл. 201–203), а допълнителната такса до 5 € е само при прехвърляне в пенсионните схеми на институциите на ЕС, ЕЦБ и Европейската инвестиционна банка (чл. 202). Новото дружество те поема от датата, на която парите ти се прехвърлят (чл. 124б).

Ако подадеш заявлението през последното тримесечие на 2026 г., можеш с него да избереш и подфонд в новия фонд. Ако не избереш, новото дружество те разпределя по възрастта ти към 1 януари 2027 г. (§ 182 от преходните и заключителните разпоредби на Закона за изменение и допълнение на КСО — ПЗР на ЗИД на КСО, ДВ, бр. 27 от 2026 г.). През второто тримесечие на 2026 г. универсалния си фонд са сменили 99 384 души — 2,38 % от средния брой осигурени в УПФ (КФН).

Какви са подфондовете от 2027 г. и какво можеш да избереш до 30 ноември 2026 г.?

От 1 януари 2027 г. всеки УПФ ще има три подфонда. Разликата е колко от активите си могат да вложат в инструменти с променлив доход, например акции (чл. 137, ал. 3 и 13 КСО).

* При разпределението през 2026 г. — по възрастта към 1 януари 2027 г.

От 1 септември до 30 ноември 2026 г. можеш с писмено заявление до пенсионното си дружество да избереш подфонд или режим, при който парите се местят автоматично по същите прагове; преди това дружеството трябва да те консултира (§ 181, ал. 1 от ПЗР на ЗИД на КСО; КФН). Три години преди пенсионната възраст всеки задължително минава в консервативния подфонд, а за избора през 2026 г. се гледа възрастта към 1 януари 2027 г. (чл. 163, ал. 4 и § 181, ал. 1); служебно разпределените в динамичния минават в балансирания на 50 години (чл. 163, ал. 3). Който не избере, се разпределя до 15 декември 2026 г. (§ 181, ал. 3); който към 1 януари 2027 г. е на 45–49 години, остава в динамичния поне 5 години, освен ако след 31 декември 2027 г. избере друго (ал. 4). После можеш да смениш подфонда, когато е минала година от разпределението или от предишния избор (чл. 163, ал. 2).

Повече акции значат и повече колебания (волатилност). Подобна логика има в глава 11 „Стъпка 4: Пасивен Доход за Спокойно Пенсиониране (Архитектурата на Свободата)“ на „Инвестиционният метод ‚Призма‘“: „Няма една рецепта за всички“, а трите примерни модела портфейл са според възрастта и толерантността към риск — под 40, 40–55 и над 55 години. Статията не е инвестиционен съвет, нито пенсионна консултация: изборът зависи и от другите ти спестявания.

Кога и как се изплаща втората пенсия?

Правото на пенсия от УПФ идва с възрастта по чл. 68, ал. 1 КСО, а не със стажа (чл. 167, ал. 1 КСО) — през 2026 г. 62 години и 6 месеца за жените и 64 години и 9 месеца за мъжете (НОИ). Видът на плащането зависи от сумата в партидата:

Сумите за 2026 г. са сметнати по чл. 167 и 167а КСО в редакцията до 31 декември 2026 г. от минималната пенсия от 1 юли 2026 г. — 347,51 € (чл. 10 от Закона за бюджета на ДОО за 2026 г.). МРЗ е минималната работна заплата; през 2026 г. тя е 620,20 € (НАП). Плащанията, отпуснати до края на 2026 г., продължават по досегашния ред (§ 187 от ПЗР). Пример с допускане: 52,13 € месечно за 20 години са 12 511 € без доходност — близо 3,5 пъти повече от средните 3 583 € в партидите на 60–64-годишните (КФН); при такава сума по-вероятно е разсрочено плащане.

Преди плащането партидата се допълва до сбора от брутните ти вноски, ако пазарите са я свили под него (чл. 131, ал. 2). При право на пенсия можеш да поискаш от своето и от всяко друго дружество прогноза за първата пенсия (чл. 123з², ал. 5; от 2027 г. — ал. 6) и веднъж да преместиш парите в УПФ на друго дружество (чл. 171, ал. 4).

Наследява ли се втората пенсия при смърт?

Да. Ако осигуреният почине, преди да получи пенсия, парите от партидата се изплащат еднократно или разсрочено на наследниците му по закон, по правилата на Закона за наследството (чл. 170, ал. 1 КСО, в редакцията от 21 март 2026 г.). Ако наследник почине, преди да получи своя дял, дялът отива при неговите наследници по закон. Отказът от наследството не те лишава от тези пари, а получаването им не се смята за приемане на наследство (ал. 7 и 8). Така можеш да се откажеш от наследството, например заради дългове, и пак да получиш парите от УПФ. Правото на тези плащания не се погасява по давност, но след отпускането им за всяко дължимо плащане тече отделна давност (чл. 139, ал. 2, от 21 март 2026 г.). През първото полугодие на 2026 г. УПФ са изплатили на наследници 18,26 млн. € (КФН).

Ако човекът вече получава плащания, решава видът им (чл. 170, ал. 2–4). При пожизнена пенсия с период на гарантирано изплащане — от 2 до 10 години по избор (чл. 167, ал. 5) — наследниците получават наведнъж стойността на оставащите плащания, ако смъртта е преди края на периода. При пенсия с разсрочена част и при разсрочено плащане получават остатъка от тях, а при пожизнена пенсия без допълнителни условия чл. 170 не предвижда плащане на наследниците. Затова при избора на вид пенсия гледай и какво остава за семейството. Наследниците имат право и на безплатна информация за партидата (чл. 173, ал. 2).

Ако обаче си прехвърлил осигуряването си в НОИ, натрупаното отива в т.нар. „Сребърен фонд“ — Държавния фонд за гарантиране устойчивостта на държавната пенсионна система, а при смърт — във фонд „Пенсии“ на ДОО (чл. 129, ал. 12 и 15). Тези пари наследниците не получават.

Мога ли да прехвърля втората пенсия в НОИ и докога?

Да — със заявление до НАП: в офиса по постоянния ти адрес или по електронен път с КЕП (НАП). Срокът зависи от годината, в която навършваш възрастта по чл. 68, ал. 1 КСО: ако е между 2026 и 2030 г. — най-късно две години преди нея; при 2031–2035 г. — три, при 2036–2037 г. — четири, а от 2038 г. — пет години (чл. 4б, ал. 1 КСО). Нужно е да не ти е отпусната пенсия, а според НАП — и да е минала година от началото на осигуряването ти в УПФ. От първо число на следващия месец вноската от 5 % отива във фонд „Пенсии“ на НОИ (чл. 4б, ал. 3).

Какво печелиш: НОИ не намалява дохода ти за месеците в УПФ, ако към отпускането на пенсията си с променено осигуряване (чл. 70, ал. 11) — как се смята намалението, виж в статията за пенсията от НОИ. Какво губиш: до 6 месеца натрупаното в партидата се превежда през НАП в „Сребърния фонд“ (чл. 129, ал. 12 и 13), а при пенсионирането ти — във фонд „Пенсии“ (ал. 15). Вече нямаш лична партида, която да наследят близките ти. Можеш да се върнеш в УПФ при същите срокове, но не по-рано от година след прехвърлянето; тогава парите се връщат по партидата ти (чл. 124а и чл. 129, ал. 14). Сравни двата варианта с калкулатора на НОИ: при осигурените в УПФ той дава прогнозна пенсия с намалението и без него; трябва ти ПИК на НОИ.

Какви са таксите и каква доходност носят пенсионните фондове?

Дружеството събира две плащания с таван в закона; от 2019 г. до 31 декември 2026 г. това са удръжка до 3,75 % от всяка вноска и инвестиционна такса до 0,75 % годишно от нетните активи (чл. 201 КСО; КФН). При средна месечна вноска от 60,38 € през първото полугодие на 2026 г. удръжката е до 2,26 €, а при 3 556 € в партидата инвестиционната такса е до 26,67 € годишно (данни на КФН). Това са максимуми. От 2027 г. таваните се сменят (чл. 201 КСО):

Процентите без „от дохода“ са годишно от нетните активи. * През 2026 г. таванът е общ за фонда.

От 30 септември 2024 г. до 30 септември 2026 г. среднопретеглената доходност на УПФ е 4,44 % годишно, а на отделните фондове — от 2,80 % до 5,00 % (КФН). За същите две години цените по ИПЦ са се повишили с около 11,6 %, или с около 5,6 % годишно (сметнато от реда на НСИ; годишната инфлация за септември 2026 г. е 5,7 %). Значи реалната доходност е отрицателна дори при 5,00 %. Минималната доходност за периода е 1,44 %: ако фонд остане под нея, дружеството доплаща разликата (чл. 193 КСО) — това е последното ѝ определяне (§ 183 от ПЗР). Миналата доходност не гарантира бъдеща. Ефекта на 1–2 пункта за 30 години сметни в калкулатора за редовни вноски.

Източници