Пенсионен калкулатор: колко ще е пенсията ти от НОИ по формулата на КСО

Това е приблизителна сметка по формулата на чл. 70 КСО, не официален отговор на НОИ: истинският индивидуален коефициент се изчислява от НОИ по данните от осигурителния ти архив. Калкулаторът не отчита добавките към пенсията, намалението за универсален пенсионен фонд, ранното пенсиониране и стажа от първа и втора категория труд. Стойностите по подразбиране важат към 28 октомври 2026 г.: осигурителен доход 1 009,78 € за пенсиите, отпуснати през септември 2026 г. — последния обявен месец (таблица на НОИ), 1,35 % за година стаж, минимална пенсия 347,51 € и максимална 1 738,40 € (Закон за бюджета на ДОО за 2026 г.). Нула в полето за минимум или за максимум значи „без ограничение“.

Как смята калкулаторът пенсията?

Формулата е в чл. 70, ал. 1 и 3 от Кодекса за социално осигуряване (КСО) и работи на две стъпки. Първо се определя доходът, от който се изчислява пенсията: средномесечният осигурителен доход за страната за 12 календарни месеца преди месеца на отпускане на пенсията се умножава по индивидуалния коефициент на човека (ал. 3). После този доход се умножава по процент — 1,35 за всяка година осигурителен стаж без превръщане и съответната пропорционална част от този процент за месеците стаж (ал. 1, т. 1).

Затова калкулаторът иска точно тези числа, а не заплата. Полето „Процент за всяка година стаж“ е отделно, защото процентът се е менял на стъпки: 1 % за пенсиите с начална дата до 31 март 2009 г., 1,1 % до края на 2016 г., 1,126 % през 2017 г., 1,169 % през 2018 г., 1,2 % до 24 декември 2021 г. и 1,35 % оттогава (НОИ). Месеците се въвеждат отделно от годините, защото законът ги брои като пропорционална част: 39 години и 10 месеца дават 53,775 %, а не 54 %.

Накрая калкулаторът сверява резултата с минималния и максималния размер на пенсията и показва и двете числа — колко излиза по формулата и колко се плаща след ограниченията. Редът „колко добавя още една година стаж“ смята същата разлика с една година повече, пак с ограниченията. Нула в полето за минимум или за максимум изключва съответното ограничение.

Какъв осигурителен доход да въведа?

В първото поле влиза средномесечният осигурителен доход за страната за 12 календарни месеца преди месеца на отпускане на пенсията — не твоята заплата и не твоят доход. НОИ обявява това число всеки месец в отделна таблица: за пенсиите, отпуснати през януари 2026 г., е 948,05 €, през август — 1 000,93 €, а през септември 2026 г. — 1 009,78 €. Септември е последният обявен месец към 28 октомври 2026 г., затова стойността по подразбиране е неговата.

Лесно е да се обърка с друго число на НОИ — средномесечния осигурителен доход за страната за един месец. Той за август 2026 г. е 1 056,31 € и е по-висок, защото е само за този месец. В чл. 70, ал. 3 КСО влиза средното за 12 месеца, което се движи по-бавно. И двете таблици са в раздел „Актуално“ на началната страница на НОИ (към 30 октомври 2026 г.).

Числото расте всеки месец, а с него расте и пенсията на хората, които се пенсионират по-късно. Ако смяташ пенсия след години, въведи стойност, която сам приемаш за вероятна, и помни, че това е допускане — какъв ще е доходът за страната тогава, не се знае. Сметката с днешното число показва пенсията в днешни пари и затова е по-полезна за сравнение с днешните ти разходи.

Какво е индивидуалният коефициент и откъде да го взема?

Индивидуалният коефициент (ИК) сравнява твоя осигурителен доход със средния за страната. За пенсиите с начална дата след 31 декември 2018 г. се изчислява от доходите след 31 декември 1999 г. до датата на отпускане, но за период не по-малък от 36 месеца (чл. 70, ал. 8 КСО). Самата сметка е в ал. 9: сборът на месечните съотношения между осигурителния доход на човека за месеца и средния осигурителен доход за страната за същия месец се дели на сбора от съотношенията между работните дни, за които се отнася доходът, и работните дни през месеца.

На практика коефициент 1 значи доход точно колкото средния за страната през всички тези месеци, 0,6 — 60 % от него, а 2 — двойно. Коефициентът има таван: средноарифметичната стойност на месечните съотношения между максималния осигурителен доход и средния за страната (ал. 9). Максималният осигурителен доход за 2026 г. е 2 111,64 € до 31 юли и 2 300 € от 1 август, така че съотношението за август 2026 г. е 2 300 € ÷ 1 056,31 € ≈ 2,18, а за юли — 2 111,64 € ÷ 1 015,10 € ≈ 2,08.

Своя прогнозен коефициент виждаш в електронната услуга „Изчисляване на прогнозна пенсия“ на НОИ, за която ти трябва персонален идентификационен код (ПИК). Тук коефициентът се въвежда на ръка, затова резултатът е толкова точен, колкото е числото, което си сложил. Ако не го знаеш, пусни калкулатора с няколко стойности — например 0,8, 1 и 1,2 — и виж колко се мени пенсията.

Какво става, ако си в универсален пенсионен фонд?

Ако си роден след 31 декември 1959 г. и се осигуряваш в универсален пенсионен фонд (УПФ), осигурителният доход, от който се изчислява коефициентът ти, се намалява за месеците във фонда (чл. 70, ал. 10 КСО). Намалението се определя от съотношението между размера на вноската за УПФ и размера на вноската за фонд „Пенсии“ за трета категория труд за хората, родени преди 1 януари 1960 г. За месеците от 2009 до 2015 г. включително в сметката влиза и трансферът от държавния бюджет в размер 12 на сто (ал. 10, т. 3), а от 1 септември 2021 г. се отчита и броят на месеците с осигуряване в УПФ спрямо всички месеци с осигуряване в държавното обществено осигуряване (ал. 19, по реда на наредбата по чл. 106).

Този калкулатор не прави намалението. Точният ред е в наредба и зависи от вноските за всеки отделен месец от твоята осигурителна история — сметка, която НОИ прави с данните от архива. Затова резултатът тук е без намалението за УПФ и за хората в универсален фонд е завишен.

Какво да направиш: вземи прогнозния си коефициент от калкулатора на НОИ — той показва двата варианта, с намалението и без него — и въведи тук този с намалението. Срещу по-ниската пенсия от НОИ стои лична партида за втора пенсия; как работи тя и как се проверява — в статията „Втора пенсия“.

Колко стаж и каква възраст ти трябват през 2026 г.?

Калкулаторът смята размера, не правото. Правото е в чл. 68 КСО: през 2026 г. жените могат да се пенсионират на 62 години и 6 месеца с 36 години и 10 месеца стаж, а мъжете — на 64 години и 9 месеца с 39 години и 10 месеца стаж (НОИ). Без нужния стаж правото идва на 67 години с поне 15 години действителен стаж (ал. 3).

Колко дава стажът при осигурителен доход 1 009,78 € и коефициент 1:

В първите два реда формулата дава под минимума. Стаж под пълния значи пенсия по чл. 68, ал. 3, където минимумът е 295,38 € — смени го в полето.

Три неща калкулаторът не смята. С пълен стаж можеш да се пенсионираш до една година по-рано, но пенсията се намалява пожизнено с 0,4 % за всеки недостигащ месец — 4,8 % за цяла година (чл. 68а и чл. 70, ал. 14 КСО); 545,28 € стават 519,11 €. Обратното: ако имаш право по общия ред и продължиш да работиш, без да ти е отпусната пенсия, всяка следваща година действителен стаж се смята с 4 %, не с 1,35 % (ал. 2). А стажът от първа и втора категория труд се превръща и добавените от превръщането години влизат с 1,2 % (ал. 1, т. 2).

Кога минимумът и максимумът променят резултата?

Минималният размер на пенсията за осигурителен стаж и възраст се определя всяка година със Закона за бюджета на държавното обществено осигуряване (чл. 70, ал. 12 КСО). За 2026 г. той е 322,37 € от 1 януари до 30 юни и 347,51 € от 1 юли до 31 декември. При пенсия на 67 години без пълен стаж минимумът е 85 % от него — 295,38 € (чл. 70, ал. 13). Максималният размер на една или повече пенсии без добавките за 2026 г. е 1 738,40 € (§ 4, ал. 2 от преходните и заключителните разпоредби на същия закон).

Ето кога ограниченията се включват — при 40 години стаж и осигурителен доход 1 009,78 €:

Двата реда с ограничения показват и нещо друго: когато пенсията е на минимума, още една година стаж не добавя нищо към изплащаната сума, а когато е на максимума, и по-висок коефициент не помага. Затова калкулаторът показва и „по формулата“, и реда „колко добавя още една година стаж“. Минимумът и максимумът се менят всяка година — преди да ползваш сметката за друга година, смени ги с числата от закона за нея.

Какво казват книгите за пенсията?

Сметката тук отговаря на един въпрос: колко ще плаща НОИ. Вторият въпрос — стига ли това — е темата на глава 4 „Предизвикателството 45+: Времето е решаващо за теб“ в „Инвестиционният метод ‚Призма‘“ на Мартин Горданов: колко активни години остават на човек над 45 и какво покрива държавната пенсия. Глава 11 „Стъпка 4: Пасивен доход за спокойно пенсиониране“ е за това откъде да идва разликата, а в „Алтернативните инвестиции“ глава 12 дели инвестирането на три фази според възрастта.

Ако разликата трябва да се спести, калкулаторът за редовни вноски показва колко натрупва месечна вноска за даден срок. Как е устроена формулата и какви са минималната, средната и максималната пенсия — в „Как се изчислява пенсията“; за личната партида в универсален фонд — в „Втора пенсия“; за третия стълб и данъчното облекчение — в „Доброволно пенсионно осигуряване“.

Това не е пенсионен и не е инвестиционен съвет и не е обещание за размер на пенсия. Калкулаторът показва какво дава формулата за числата, които си въвел; твоят размер се определя от НОИ при отпускането на пенсията по данните от осигурителния ти архив.

Източници

1. Кодекс за социално осигуряване (КСО) — чл. 68, 68а, 70, 75, 76, 100 и 106 — Lex.bg
2. Закон за бюджета на държавното обществено осигуряване за 2026 г. — чл. 9, чл. 10 и § 4 от ПЗР (ДВ, бр. 68 от 28 юли 2026 г.) — Държавен вестник
3. Изчисляване на размера на пенсиите за осигурителен стаж и възраст — Национален осигурителен институт
4. Пенсии за осигурителен стаж и възраст при пълен/непълен осигурителен стаж и пенсии в намален размер — Национален осигурителен институт
5. Средномесечен осигурителен доход за 12-те календарни месеца преди месеца на отпускане на пенсията — към септември 2026 г. (xlsx) — Национален осигурителен институт
6. Средномесечен осигурителен доход за страната — към август 2026 г. (xlsx) — Национален осигурителен институт
7. Средномесечен осигурителен доход — двете таблици в раздел „Актуално“ на началната страница на НОИ — Национален осигурителен институт
8. Изчисляване на прогнозна пенсия (електронна услуга) — Национален осигурителен институт
9. Осъвременяване на пенсиите — Национален осигурителен институт
10. Закон за данъците върху доходите на физическите лица (ЗДДФЛ) — чл. 13, ал. 1, т. 6 — Lex.bg